摘要：《企业运营风险管理与内部控制》基于现代风险管理理论和国际通用COSO 的框架,结合企业各核心部门的具体业务活动和管理特征,向学员介绍全面风险管理和内部控制的流程与方法。课程分为6个模块： 1)《市场销售风险管理与内部控制》 2) 《财务资金风险管理与内部控制》 3)《信用与收款风险管理与内部控制》 4) 《采购与付款风险管理与内部控制》 5) 《税务风险管理与税务筹划》 6)《人力资源风险管理与内
全文：培训地点：北京环亚会议中心
培训时间：2006年5月26日-28日， 9:00:00 - 16:30:00
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●Who Should Attend参加对象：
企业总经理，高级业务部门经理，财务总监，财务经理等中高层管理者。
●Characteristic课程特色:
《企业运营风险管理与内部控制》基于现代风险管理理论和国际通用COSO 的框架,结合企业各核心部门的具体业务活动和管理特征,向学员介绍全面风险管理和内部控制的流程与方法。课程分为6个模块： 1)《市场销售风险管理与内部控制》 2) 《财务资金风险管理与内部控制》 3)《信用与收款风险管理与内部控制》 4) 《采购与付款风险管理与内部控制》 5) 《税务风险管理与税务筹划》 6)《人力资源风险管理与内部控制》 7)《IT信息系统风险管理与内部控制》
●The Lecturer讲师介绍:
Jenniffer先生：
资深风险管理顾问。曾任中国惠普有限公司客户服务集团亚太地区海外服务中心项目总经理.并兼任中国惠普商学院特聘教授。
Ms Jenniffer.1981年在中国社会科学研究生院世界经济系学习；1982年获中/ 比政府奖学金，留学比利时名校-鲁汶大学，1985年获工商管理硕士MBA学位。同年，成为中国海洋石油总公司国际项目经济师；1988年加入中国惠普有限公司，历任惠普（中国）信贷收款部主管、进出口部经理、商务部经理、广州分公司总经理、客户服务部财务经营总监、沈阳分公司总经理。参与并主持过数次惠普公司内部、外部、政府部门的各类审计活动。届时Ms Jennifer将把她多年来,在跨国公司里的有关内部控制管理与内部审计的经验与大家共同分享。
●Topics 课程内容:
1. 模块一
第一节: 企业财务管理的内容与特点
第二节: 了解财务管理的基本原则
2.1 必须遵循的相关会计准则
2.2 企业集团公司(母公司)的会计处理原则
2.3 企业所在国家的相关会计/税务/审计准则
2.4 上市公司必须遵守的操作法规和信息披露
2.5 企业的经营管理的目标
第三节: 企业财务管理中的常见风险
3.1 货币资金安全风险
3.2 货币资金使用风险
3.3 投资筹资风险
3.4 抵押担保风险
3.5 信用与应收风险
3.6 成本与费用控制风险
3.7 预算执行风险
3.8 财务报告风险
3.9 财务审计风险
第四节: 识别企业财务管理风险的步骤与方法
第五节: 针对重要的风险领域,设计内部控制的机制
5.1 确定重要风险领域中的关键绩效区
5.2 确定财务风险管理的控制点
5.3 设定财务风险控制点的控制标准
目标的分解／风险偏好／业界标准／过去数据／去年数字／管理层期望
案例: 试确定 ABC公司应收帐款管理的关键绩效区和控制点
试分析XXX公司财务报告管理的关键绩效区和控制点
第七节: 检查实施的结果，排除管理的隐患
7.1 常规与抽样检查
7.2 分析偏差,找出原因
7.3 报告异常项目,预警企业风险
7.4 安排内部审计,主动发现隐患
7.5 风险自我评估,保持健康运营
第八节;案例模拟
2. 模块三
第一节:企业采购与付款活动的管理特点
第二节：企业采购活动中的常见风险
2.1 市场价格风险
2.2 供应商管理风险
2.3 采购合同的审核风险
2.4 采购的质量检验风险
2.6 采购付款的风险
2.7 采购活动中舞弊行为
2.8 采购活动中的关联交易
2.9 采购决策中的无标准风险
第三节: 识别采购风险的方法和步骤
3.1 了解企业采购活动的类别与流程
3.2 检查企业目前采购与付款活动的内控状况
3.3 梳理展开采购与付款流程的操作步骤
3.4 分析各个风险要素的影响
3.5 确定采购与付款业务的重要风险领域
第四节: 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
第五节: 管理采购与付款风险的常用对策
5.1 建立规范的采购管理流程和规章制度
5.2 制订标准的采购合同，规范其中关键条款
5.3 实行供应商筛选制度，明确供应商业绩标准
5.4 实施比价采购管理，为企业争取最大优惠
5.5 采购人员权责分离，防范职务不相容风险
5.6 检验采购商品质量，明确规定验收的标准
5.7 明确付款批准条件，说明付款时间凭证
5.8 检查采购预算执行，定期审计采购与付款
第六节: 检查实施的结果，排除管理的隐患
6.1 常规与抽样检查
6.2 定期分析偏差,找出偏差原因
6.3 编制异常报告,预警企业管理
6.4 安排内部审计,主动发现隐患
6.5 风险自我评估,保持健康运营
第七节: 案例模拟练习
3. 模块二
第一节:市场销售活动的特点与风险
第二节: 企业市场销售活动中的常见风险
2.1 销售合同的签订风险
2.2 合同中关键条款的审核
2.3 客户的虚假信息风险
2.4 销售渠道的信息与存货风险
2.5 合同的排产与发货风险
2.6 应收账款的拖欠风险
2.7 折扣/退货/合同变更/展品控制
2.8 风险销售人员的违规操作
第三节: 识别企业销售管理风险的步骤与方法
3.1 了解企业的销售目的和模式
3.2 聚焦核心的销售管理流程
3.3 梳理展开每一个流程的操作步骤
3.4 找出其中的关键步骤和风险要素(事件/环节/失误/舞弊…)
3.5 立体分析风险要素的影响
- 感知分析(距阵/地图-部门/流程/区域/发生可能／金额影响）
- 理性衡量 (模型/CSA评估/审计/访谈)
- 合规分析 (合同法/产品标准/税务海关/行业标准)
3.６ 确定销售管理流程中的重要风险领域
练习: 哪些是ABC公司在销售管理中的主要风险?
第四节: 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
4.1 确定重要风险领域中的关键绩效区
4.2 确定销售风险管理的控制点
4.3 设定销售风险控制点的控制标准
第五节: 管理市场销售风险的10个主要对策
5.1 明确销售组织的权责,销售人员的业绩标准
5.2 建立规范的合同条款,严格审批销售合同
5.3 建立大客户信用额度,控制客户应收账款
5.4 编制销售成本预算,明确销售费用使用标准
5.6 追踪监督合同履约,监督发货与库存
5.7 销售渠道下沉管理,控制物流,信息和人员
5.8 建立应收账款KPI,严格控制坏账核销
5.9 销售人员的奖励约束,避免利益冲突
5.10 电子商务网络销售,控制管理程序的遵循
第六节: 检查实施的结果，排除管理的隐患
6.1 常规与抽样检查
6.2 定期分析偏差,找出偏差原因
6.3 编制异常报告,预警企业管理
6.4 安排内部审计,主动发现隐患
6.5 风险自我评估,保持健康运营
第七节: 案例模拟练习
4. 模块四
第一节:了解信用管理的内容与原则
1.1 什么是信用管理？(定义/组织/目的/作用)
1.2 信用管理的目的与内容
1.3 信用与应收账款管理的组织
1.4 信用与应收账款的管理流程
1.6 企业关注的信用管理环境
例1 - 由于应收款管理不利,而造成资金周转失灵,导致成本上升,净利下降.
例2 - 由于信用控制松懈,造成赊销失控,巨额坏账,导致企业破产
第二节:企业运营中常见的信用风险
2.1 销售合同中的赊销风险
2.2 客户信用信息的风
2.3 销售渠道的信用风险
2.4 信用额度的管理风险
2.5 应收帐款的拖欠风险
2.6 应收账款的报告风险
2.7坏帐控制与核销风险
2.8外部环境的信用风险
第三节: 识别信用风险的方法和步骤
3.1 了解企业信用与收款管理的流程
3.2 检查企业目前的管理状况
3.3 梳理确定主要的管理流程
3.4 识别主要流程中的风险要素
3.5 分析风险要素的影响和等级
3.6 企业自身的信用风险承受力
第四节: 针对重要风险领域,设计内部控制的机制
第五节: 控制信用与收款风险的10个对策
5.1 明确信用与收款的组织分工
5.2 设定信用与收款管理的业绩标准
5.3 规范销售合同的付款方式
5.4 建立主要客户的信用额度
5.5 严格订单接受前的信用审核
5.6 实施发货前的信用再检查
5.7 主动催收货款,随时了解客户信息
5.8 建立账龄报告,监督逾期未付清单
5.9 控制排产/发货/服务,约束拖欠客户
5.10 建立坏帐准备,控制坏帐核销
第六节: 检查信用与收款活动, 发现信用风险隐患< |
| 注意： | 历史记录不代表当前培训学校招生情况，仅供研究参考，建议您直接电话咨询校方。 |
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